Любая организация, занимающаяся продажей продуктов или услуг, сталкивается с тем, что некоторые клиенты желают вернуть потраченные деньги. Страшного для предприятия в этом ничего нет. Но вот для новенького бухгалтера процесс оформления возврата может показаться кошмаром. Хотя сделать это довольно просто. Читайте дальше и вы поймёте, как сделать возврат товара в 1С.

«1С:Бухгалтерия предприятия» имеет несколько разных документов, отвечающих за возвращение покупок из рук клиента на склад:

• возврат от покупателя;
• от комиссионера;
• возврат тары;
• оборудования.

Самым распространённым является возврат от покупателя, с ним наиболее часто бухгалтеры имеют дело на практике. Поэтому его стоит разобрать более подробно.

В 1С «Возврат товара» -довольно лёгкая операция. Сложности у пользователя программы могут возникнуть с некоторыми мелочами. Следует знать, что предусмотрено три этапа документального оформления возвращения продукции:

1. само возвращение;
2. оформления счёта-фактуры для книги покупок;
3. принятие назад денежных средств.

Совершать их, как можно догадаться, необходимо в такой же последовательности.

Оформление возврата

• В главном меню выбираем пункт «Покупка и продажа».
• Из появившегося слева списка под заголовком «Продажа» выбираем «Возвраты от покупателей».

• После щелчка появляется список документов. Нам нужно создать новый, воспользовавшись одноимённой кнопкой. Создаём.
• Нас интересуют четыре графы из верхней части окна: вид операции, склад, контрагент, договор. А также документ отгрузки.
• Вид операции: Продажа, комиссия. Со складом и контрагентом всё понятно: выбираем то, что требуется именно нам. В договоре указываем номер или название договора, по которому производилась продажа.

• После всех этих действий становится доступной строка «Документ отгрузки». Там выбираем «Отчёт о розничных товарах», если продажа была совершена в розницу. Если нет - другой подходящий пункт.

• Заполняем нижнюю часть окна. На открытой вкладке щёлкаем «Заполнить по документу отгрузки». Таблица заполнится продукцией, приобретённой покупателями.

• Если назад хотят вернуть только часть купленного, можно вручную удалить нужные, а, вернее, ненужные строки.
• Работу с файлом на этом стоит провести и закончить.

Счёт-фактура

Теперь приступаем к следующей части - необходимо занести возвращаемый продукт и информацию о нём в книгу покупок. Делается это, не закрывая предыдущее окно, при помощи кнопки «Создать на основании». Жмём на неё и выбираем «Счёт-фактура полученный».

Возвращаем средства клиенту

В конце необходимо сделать ещё один важный отчёт, который будет отвечать за возвращение денег покупателю. Разумеется, оформлять его нужно только тогда, когда клиент оплатил покупки.

Создаётся такой файл также на основании «Возврата товара». Здесь есть несколько путей оформления, выбор за вами.

• Через «Платёжное поручение».
• «Списание с расходного счёта».
• «Расходный кассовый ордер».

Кроме того, сделать возвращение средств можно через вкладку «Реализация товаров и услуг», где выводится список отчётов. Там также надо нажать на кнопку «Создать на основании» и выбрать «Возврат товаров от покупателя».

Другие типы этой операции

Существует ещё несколько видов усложнения работы начинающему бухгалтеру. О них также стоит упомянуть. Представляют они из себя те возвраты, о которых упоминалось выше.

1. Покупки от комиссионера. Документ создаётся тот же самый, но далее всё идёт слегка по другой схеме. Договор должен быть выполнен в виде «С комиссионером (агентом)».
2. Оборудование. Здесь вместо вкладки «Продажа, комиссия» мы выбираем «Оборудование». Заполняется всё аналогичным образом, но себестоимость придётся вписать вручную. Остальное проставляется на основе регистра номенклатуры.
3. Тара. При принятии обратно тары ничего сложного нет. Выбираем либо оборудование, либо продажу и комиссию, исходя из того, к какому типу относится тара: часть оборудования или составляющая покупки. Остальное выполняется так же, как и в предыдущих случаях.
4. Возвращать можно без документа реализации. Его не всегда обязательно указывать, но тогда придётся немного изменить процесс. Не будет определена партия продукта и его себестоимость. Её придётся ввести вручную.

Как вывод, сделать возврат товара в 1С довольно просто . Главное - в точности набирать названия документов, а также внимательно просматривать таблицы, содержащие наименования продуктов. Любой начинающий бухгалтер сможет со временем выполнять эти операции на автомате.

При продаже в розницу клиент может вернуть товар, если он бракованный или просто ему не подходит. Рассмотрим оформление возврата товара от розничного покупателя в программе «1С:Управление торговлей, ред. 10.3».

Пример:

1. Первый покупатель приобрел в нашем магазине телефон по цене 8000 руб.
2. Второй покупатель приобрел в нашем магазине ноутбук по цене 19000 руб.
3. В день покупки первый покупатель вернул в магазин купленный телефон.
4. Вечером была закрыта кассовая смена и сформированы все необходимые кассовые документы.
5. На следующий день второй покупатель также обратился в магазин для возврата ноутбука. Клиент вернул товар, ему были выплачены деньги из кассы компании.

Продажа товара покупателю в розницу

Розничные продажи оформляются документом Чек ККМ. Каждая покупка вносится как отдельный чек ККМ. Если к программе подключено кассовое оборудование, то оформление продаж происходит через специальный интерфейс кассира. В противном случае, чеки оформляются следующим образом:

Меню: Документы - Розница - Чеки ККМ

Оформим два чека согласно нашему примеру.

В чеках заполним:

• Кассу ККМ, на которой пробиваются чеки.
• Склад, с которого будет отгружен товар.
• Способ оплаты - наличные.
• Продаваемые товары, с указанием количества и цены.
• Сумму, полученную от клиента.

Заполненные документы будут выглядеть следующим образом:

Продажа №1

Продажа №2

После оформления чеков ККМ товар списывается со склада, а в кассе ККМ появляется розничная выручка.

Для анализа движения товаров на складе можно воспользоваться отчетом «Ведомость по товарам на складах».

Меню: Отчеты - Запасы (склад) - Ведомость по товарам на складах

Сформируем отчет за сегодняшний день:

Как видим, телефон и ноутбук указаны в колонке «Расход» - значит они списаны со склада.

Посмотреть розничную выручку в кассе ККМ можно с помощью отчета «Ведомость по денежным средствам в розничных точках».

Меню: Отчеты - Розница - Ведомость по денежным средствам в розничных точках

На текущий момент в кассе магазина 27000 руб.:

Возврат товара от покупателя в день покупки

Если покупатель возвращает товар в день покупки (до закрытия кассовой смены), это также оформляется документом «Чек ККМ». Только в данном случае чек делается на возврат. Самый простой способ оформить чек на возврат - найти чек на продажу в списке документов и воспользоваться кнопкой «Ввести на основании - Чек ККМ».

Найдем чек на первую продажу и введем на основании чек ККМ. Чек на возврат полностью заполняется всеми данными исходя из чека на продажу (склад, касса, список товаров, сумма).

Обратите внимание на вид операции по чеку - «на возврат».

По кнопке «ОК» проведем и закроем чек на возврат.

После оформления чека на возврат товар вернулся на склад, а в кассе магазина стало меньше денежных средств.

Ведомость по денежным средствам в розничных точках:  

Закрытие кассовой смены

В конце дня происходит закрытие кассовой смены. На кассе ККМ снимается Z-отчет, кассир готовит необходимые документы.

В программе закрытие кассовой смены делается специальной обработкой, которая:

1. Удаляет все чеки ККМ, сделанные за день.
2. Формирует сводный документ «Отчет о розничных продажах», в котором будут указаны все продажи по кассе за день.

Выполним закрытие кассовой смены.

Меню: Документы - Розница - Закрытие кассовой смены

В обработке укажем дату смены, кассу ККМ и нажмем «Закрыть смену».

ВАЖНО: после закрытия кассовой смены все чеки ККМ удаляются из программы - их больше не существует.

Вместо чеков сформировался сводный документ за день - «Отчет о розничных продажах». В документе заполнена организация, касса ККМ, все проданные за день товары и общая сумма выручки:

Документ автоматически провелся, его можно просто закрыть.

Посмотреть список всех отчетов о розничных продажах можно здесь:

Меню: Документы - Розница - Отчеты о розничных продажах

Возврат товара от покупателя после закрытия кассовой смены

Если товар возвращается после закрытия кассовой смены (на следующий день или позже), оформить эту операцию чеком ККМ на возврат уже нельзя. В этом случае оформляется документ «Возврат товаров от покупателя».

Документ заполняется вручную, кроме того для его создания нужно будет создать покупателя в базе как контрагента.

Примечание: для возврата товаров можно создавать каждого розничного покупателя отдельно. Можно создать покупателя «Розничный покупатель» и всегда использовать его при возврате.

Создадим покупателя, возвращающего товар, в справочнике «Контрагенты».

Меню: Справочники - Контрагенты (покупатели и поставщики) - Контрагенты

Укажем ФИО покупателя, что он является физическим лицом, поставим флаг «Покупатель»:

По кнопке «ОК» сохраним покупателя и закроем.

Меню: Документы - Продажи - Возвраты товаров от покупателя

В документе укажем организацию, покупателя, склад на который мы хотим вернуть товар. В списке товаров укажем 1 ноутбук по цене 19000 руб.

Чтобы программа правильно указала себестоимость товара при возврате на склад, нужно обязательно заполнить поле «Документ партии» в каждой строке товаров. В качестве документа партии желательно указать отчет о розничных продажах за тот день, в который был продан товар. В крайнем случае, можно указать документ поступления данного товара или вручную заполнить колонку «Себестоимость».

В документе партии нажмем на кнопку выбора документа и выберем пункт «Отчет о розничных продажах». В списке отчетов о продажах выберем отчет за нужный день.

По кнопке «ОК» проведем и закроем документ.

В момент проведения документа товар снова вернется на склад, кроме того мы станем должны покупателю 19000 руб. за возвращенный товар.

Ведомость по товарам на складах:

Для оценки состояния взаиморасчетов воспользуемся отчетом «Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами».

Меню: Отчеты - Продажи - Взаиморасчеты - Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами

Конечный остаток -19000 говорит о том, что наша организация должна покупателю 19000 руб.

Выдача денежных средств покупателю за возвращенные товары

Выдача денежных средств покупателю оформляется документом «Расходный кассовый ордер».

Меню: Документы - Денежные средства - Касса - Расходные кассовые ордера

Удобнее будет сделать расходный кассовый ордер на основании возврата товаров от покупателя. В этом случае все реквизиты документа заполняются автоматически, нам остается только провести документ.

Пример заполненного документа:

Теперь мы расплатились с покупателем и ничего ему не должны. Сформируем ведомость по взаиморасчетам с контрагентами и убедимся в этом.

С 01.07.2017 многие продавцы обязаны применять онлайн-ККТ. Это сразу сказалось на количестве вопросов по теме. Особенно популярными стали вопросы об ошибках в чеках, возврате товаров и платежах напрямую на расчетный счет. Специалист ФНС отвечает на самые распространенные из них.

- Юлия Александровна, представим, что кассир ошибся при покупателе и тут же это увидел. К примеру, неверно указал форму расчета в чеке («Наличными» вместо «Электронными» или наоборот), или пробил 5000 руб. вместо 500 руб., или вбил в чек две единицы товара, хотя покупатель просил одну. Как быть?

Давайте рассмотрим на примере с неверной формой расчета, остальное - по аналогии.

Итак, покупатель внес наличные, а в чеке написано «Электронными».

Тогда кассиру следует пробить кассовый чек с признаком расчета «Возврат прихода», отображающий обратную операцию. В нем надо указать:

• те же данные, что и в первичном чеке, включая неверную форму расчета «Электронными»;
• в качестве дополнительного реквизита фискального документа - фискальный признак первичного чека с ошибкой.

Затем кассир выбивает новый чек с признаком расчета «Приход» и правильной формой расчета «Наличными». После кассир отдает покупателю чек с признаком расчета «Возврат прихода» и новый чек с признаком «Приход», где все указано правильно.

Забирать у покупателя первичный чек с ошибкой не обязательно.

- А как поступить, если покупатель пришел с ошибочным чеком в другой день?

Точно так же, порядок не меняется.

- Хорошо, еще одна ситуация: кассир обнаружил ошибку в конце смены, перед формированием отчета о ее закрытии.

Начнем с того, что ошибки, которые повлияли на сумму расчета, кассиру вряд ли дадут так просто исправить. Например, кассир пробил и взял с клиента 500 руб. вместо 5000 руб. То есть реальных денег в ящике ККТ меньше на 4500 руб., чем пробито за день. Как руководству понять: это ошибка в чеке или нечестность кассира? Тут в дело вмешивается кадровый вопрос, и не нам его обсуждать.

Если же ошибка в чеке на сумму не повлияла, исправить ее надо в том же порядке, который мы обговорили. То есть с помощью чека с признаком расчета «Возврат прихода» и нового чека с признаком «Приход», где вся информация правильная.

- Получается, чек коррекции, который упоминается в Законе № 54-ФЗ, при исправлении ошибок вообще не используют?

Используют в редких случаях, не в тех, которые мы рассмотрели.

Однако ФНС через портал regulation.gov.ru вынесла на общественное обсуждение проект поправок в Приказ № ММВ-7-20/229@ о дополнительных признаках фискальных документов. Если поправки примут, они коснутся и кассового чека коррекции. Что, в свою очередь, повлияет на сложившийся порядок исправления ошибок.

- Тогда для чего конкретно нужен чек коррекции?

Кассовый чек коррекции используют, когда продавец должен был применить ККТ, но не сделал это, что обнаружилось после ухода покупателя или при проверке ИФНС. Другой случай - первичный чек пробит, его данные записаны в фискальный накопитель, но по каким-то причинам не ушли оператору фискальных данных и дальше в налоговую инспекцию. Например, не было доступа в Интернет.

И вдруг еще и накопитель выходит из строя. Тогда после его экспертизы и извлечения данных продавец перенесет их в новый фискальный накопитель с помощью чека коррекции. А если восстановление данных невозможно, чек коррекции продавец сформирует на основе сопутствующей документации о величине выручки. Скажем, посчитает по кассовой книге.

- Хорошо, продавец исправил ошибку так, как вы предложили. Нужны ли ему дополнительные документы, помимо двух чеков?

С одной стороны, действующей редакцией Закона № 54-ФЗ это не предусмотрено. А с другой, любая ошибка в чеке - это административный проступок. Чтобы за него не оштрафовали, мало исправить чек, нужно еще сообщить об этом в налоговую инспекцию.

- Если позволите, перейдем к оформлению возврата товаров. Старая процедура зависела от того, когда покупатель решил вернуть товар - в день приобретения или после.

В первом случае деньги в обмен на товар отдавали из ящика ККТ. Чек у покупателя забирали и наклеивали на акт КМ-3. Во втором случае деньги выдавали строго из кассы по РКО на основании заявления и паспорта покупателя. Плюс выписывали накладную на возврат в двух экземплярах.

Каков порядок сейчас?

Теперь не важно, решил человек вернуть товар в день покупки или позже. Кассир принимает товар, выбивает чек с признаком расчета «Возврат прихода», где, помимо прочего, указывает наименование и количество возвращенного. После покупателю выдают этот чек и деньги из ящика ККТ.

В итоге отчет о закрытии смены в день возврата будет сформирован уже с учетом выданной суммы. Закон № 54-ФЗ не требует выписывать еще и РКО, если человек вернулся с товаром не в день покупки.

- Должен ли кассир забирать у покупателя первичный чек на возвращенный товар? Если да, что делать, когда в чеке 10 позиций, а покупатель вернул две?

По Закону о защите прав потребителей у человека вообще может не быть первичного чека. Но если он докажет, что купил товар именно здесь, продавец обязан принять покупку и вернуть деньги.

Поэтому не должен кассир забирать у покупателя чек на возвращенный товар. А значит, второй ваш вопрос отпадает сам собой. Кассир просто выбьет чек с признаком расчета «Возврат прихода» на две товарные позиции из 10 и отдаст деньги только за них.

Но отмечу: чек с признаком расчета «Возврат прихода» кассир обязательно выдает покупателю. Иначе возможен штраф: до 10 000 руб. - на организацию и до 2000 руб. - на директора. Если же ККТ при возврате не применить вовсе, наказание будет еще суровее.

- То есть на руках у продавца ничего не остается: ни первичного чека на возвращенный товар, ни чека с признаком расчета «Возврат прихода» на выданную сумму. Может, для подстраховки делать копию последнего?

Закон № 54-ФЗ этого не требует. Информация о чеке хранится в фискальном накопителе ККТ, у оператора фискальных данных и в налоговой инспекции. Остальное - по желанию продавца.

- Нужно ли под каждый чек с признаком расчета «Возврат прихода», который кассир выбивает при возврате товара, брать заявление у покупателя?

Да, чтобы соблюсти законодательство о правах потребителей, заявление нужно.

Плюс это в интересах продавца. Представьте: пришел человек, вернул товар, кассир ему отдал деньги. Но первичный чек не забрал, поскольку права не имеет. На следующий день ушлый покупатель явится с тем же чеком и снова что-то потребует. Заявление на возврат товара эту возможность перечеркивает.

- Осталась накладная на возврат, когда человек принес товар не в день покупки. Ее оформляют по-прежнему?

По Закону № 54-ФЗ - нет, она не нужна. Но желательна для целей учета операции по возврату. Назвать документ можно и по-другому, не обязательно накладной.

- И последнее, о чем хотелось бы спросить.

Покупатель-физлицо оплачивает покупку через отделение банка либо через личный кабинет на сайте банка. Платежные реквизиты продавца покупатель берет из договора, квитанции или счета. Сайт продавца в операции не задействован, человек ничего не оплачивает там онлайн.

Минфин считает, что продавец должен применить ККТ.

Да, должен. Но с важной оговоркой: поскольку старая редакция Закона этого не требовала, у продавцов есть отсрочка до 01.07.2018. То есть сейчас такие расчеты можно проводить без применения ККТ.

Отличная новость! И все же хотелось бы уточнить. На рынке есть два типа ККТ:

• или специальные аппараты, которые работают только с онлайн-оплатой через сайт продавца и отсылают электронные чеки автоматически. В нашей ситуации неприменимы;
• или обычные аппараты - их используют вручную при расчетах «глаза в глаза». Тоже бесполезны, поскольку в момент оплаты покупатель находится в другом месте и продавец не знает его email либо телефон.

Специальных моделей для расчетов в нашей ситуации в продаже нет.

Что делать продавцу, когда настанет 1 июля 2018 г. и время отсрочки закончится?

Сейчас я вижу только один выход. Если специальные модели ККТ так и не появятся, продавец должен будет добиваться от покупателей, которые перечисляют деньги прямо на расчетный счет, сведений о телефоне или email. Как они будут сообщать эти данные - заранее и отдельно или вписывать в платежный документ, решать продавцу.

Продавец должен договориться с банком, чтобы тот оперативно сообщал о поступлении денег на счет. Ведь Закон № 54-ФЗ обязывает продавца направлять кассовый чек в момент расчета.

Затем, как только кассир увидит, что деньги зачислены, он с помощью обычной ККТ выбьет электронный чек и отправит человеку.

- Да, но покупатель, несмотря на все просьбы продавца, может так и не сообщить email либо телефон для отправки чека. Банк все равно проведет деньги, поскольку не вправе отказать. Что делать продавцу?

Чек надо выбить в любом случае. Иначе - штраф за неприменение ККТ по ч. 2 ст. 14.5 КоАП.

Если выбитый чек не отправить, то это штраф по ч. 6 ст. 14.5 КоАП.

Поэтому продавцу нужно избегать такой ситуации. И сделать так, чтобы каждый покупатель, который хочет перечислить деньги напрямую на расчетный счет, сообщал адрес электронной почты либо номер телефона.

1С:Розница 8 Управление продажами

Оформление продаж

Регистрация розничных продаж производится с помощью документа Чек ККМ . Оформление продаж может производиться непосредственно в списке документов Чек ККМ или с помощью специализированного интерфейса РМК. Второй способ удобно использовать при потоковых продажах, когда собственно продажей – консультированием и подбором товара – занимается продавец, а оформлением покупки – другой сотрудник, кассир.

При оформлении продаж в РМК формируется список товаров. Интерфейс оптимизирован для создания списка товаров с помощью сканера штрихкода. Реализован также быстрый поиск по наиболее востребованным полям: артикул, наименование, код товара.

К списку товаров применяются предварительно настроенные автоматические, управляемые или ручные скидки. При переходе к оплате список товаров согласно настройкам распределения продаж данного магазина делится на чеки в разрезе организаций. Чеки распечатываются на фискальных или нефискальных принтерах, предварительно настроенных при подключении к программе.

Чтобы обеспечить быстрое оформление чека, кассир может аннулировать чек при отказе покупателя от покупки или отложить завершение оформления чека для обслуживания другого покупателя. Отложенные чеки сохраняются до момента закрытия смены, и работа с ними может быть возобновлена в любой момент.

При оплате чека возможны различные варианты: только наличными, платежной картой, банковским кредитом, подарочным сертификатом или сложный вид оплаты. Для часто используемых видов оплат предусмотрены отдельные кнопки, что позволяет ускорить оформление оплаты.

Помимо чека на проданные товары, кассир может распечатать дополнительные документы: товарный чек, гарантийный талон для товаров с посерийным учетом, последний слип-чек, копии пробитых чеков.

На основе пробитых в течение смены чеков ККМ при ее закрытии формируется Отчет о розничных продажах , который является итоговым документом по смене. Итоги по видам оплат сохраняются на отдельной странице; количество проданного товара суммируется по номенклатуре и характеристике. Выданные подарки из корзины покупателя входят в товарную часть отчета, а выданные по отдельному списку – записываются на отдельной странице. Такой подход позволяет автоматически формировать документ списания выданных рекламных подарков.

Смена может быть закрыта только при совпадении учетной суммы продажи и контрольной суммы по Z-отчету фискального регистратора. При закрытии смены пользователь может провести анализ ошибок при печати чеков и исправить расхождения в данных. Чеки ККМ, вошедшие в отчет, сохраняются в информационной базе для дальнейшего анализа.

Возврат от розничных покупателей в течение рабочей смены, так называемый «возврат день в день», может оформляться непосредственно в интерфейсе РМК с помощью документа Чек ККМ с операцией Возврат . При формировании отчета о розничных продажах возвращенные товары учитываются при формировании товарной части отчета и перечисляются на отдельной странице отчета.

Возврат от розничного покупателя не в день покупки и возврат покупки мелким оптом производятся с помощью документа Возврат товаров от покупателя .

Возврат оплаты покупателю производится в соответствии с видом оплаты документа покупки. Если оплата товара при продаже производилась платежной картой, то возвратить оплату можно только на платежную карту. Выдача наличных денежных средств не допускается.

В программе предусмотрено около 30 отчетов, анализирующих продажи с самых разных точек зрения.

Нередко в процессе финансово-хозяйственной деятельности предприятия возникают ситуации, когда покупатель возвращает товар. Причины возврата могут быть разные, например, если товар оказался некачественным или не подошел по фасону, размеру, габаритам и комплектации. Подробнее о том, какой товар и в каких случаях подлежит возврату, говорится в законе «О защите прав потребителей».

Основанием для возврата товара является чек ККМ, выданный ранее вместе с покупкой, но даже если чек утерян, закон позволяет вернуть покупателю товар и получить деньги обратно. Если возврат товара происходит в день покупки, кассир-операционист, с разрешения администрации, может выдать деньги по возвращенным товарно-материальным ценностям непосредственно из кассы ККМ. Приемка товара от покупателя оформляется актом о возврате товара, с оформлением товарной накладной. Суммы, выплаченные по возвращенным покупателями и неиспользованным кассовым чекам, записываются в книгу кассира-операциониста, и на итоговую сумму уменьшается сумма выручки за день (смену). Чеки передают в бухгалтерию, наклеенными на лист бумаги, но лучше сделать ксерокопию чека ККМ, так как со временем термобумага выцветает. Если чек ККМ утерян, покупатель должен написать заявление на возврат товара, в котором в свободной форме объяснит причину возврата товара. В заявлении указываются также дата приобретения товара, сумма возврата цифрами и прописью и паспортные данные самого покупателя. Заявление, подписанное администрацией, покупатель отдает в кассу предприятия, где по расходному ордеру при предъявлении паспорта он получит деньги за возвращенный товар. После этого продавец составляет товарную накладную и на ее основании приходует товар.

Порядок оформления возврата товара покупателем не в день покупки такой же, как и при утерянном чеке. Возврат денег из операционной кассы предприятия не допускается. Уплаченную за товар сумму покупатель получает только из главной кассы организации на основании письменного заявления с указанием фамилии, имени, отчества и только при предъявлении документа, удостоверяющего личность (паспорта или документа, его заменяющего).

В программе «1С: Управление небольшой фирмой 8.2» реализована возможность хранения информации по возвратам от розничных покупателей, оформляемых в день реализации товарно-материальных ценностей. Эта информация отображается в журнале документов Чеки ККМ на возврат, для открытия которого следует выполнить следующие действия:

Перейдите на вкладку Розничные продажи на Панели разделов.

На Панели навигации щелкните мышью на Чеки ККМ на возврат. Откроется окно Чеки ККМ на возврат.

Для оформления возврата на вкладке Розничные продажи выполните следующее:

На Панели навигации нажмите Чеки ККМ. Откроется окно журнала документов Чеки ККМ.

Щелкните мышью на кнопку Найти на панели инструментов окна Чеки ККМ. Откроется поисковое окно.

В поисковом окне с помощью кнопок выбора найдите чек ККМ, который подлежит возврату.

Нажмите на кнопку Создать чек на возврат. Откроется окно Чек ККМ на возврат (рис. 7.13), заполненное на основании документа, найденного в журнале Чеки ККМ.

Рис. 7.13. Окно Чек ККМ на возврат

Щелкните мышью на кнопку Пробить чек на панели инструментов окна Чек ККМ на возврат. Чек будет проведен.

При создании чека ККМ на возврат одновременно формируется товарный чек и акт о возврате денежных сумм покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам (в том числе по ошибочно пробитым кассовым чекам). В акте, в обязательном порядке, указывается номер чека, сумма возврата. Подписывают акт члены комиссии: заведующий отделом (секцией), старший кассир, кассир-операционист, утверждает своей подписью директор. Указанные документы могут быть распечатаны. Для получения печатной формы нажмите на кнопку Печать и в появившемся списке печатных форм выберите нужную.

Нужно различать два понятия – «чек на возврат» и «квитанция возврата». Квитанция возврата – это документ, который печатается банковским терминалом при оформлении возврата товара, оплаченного пластиковой картой. Она не имеет никакого отношения к контрольно-кассовой машине. В договоре эквайринга должны указываться условия возврата товара, оплаченного пластиковой картой. Возврат наличных денежных средств из кассы ККМ за товар, оплаченный при помощи пластиковой карты, не допускается. Сумму за товар, оплаченный банковской картой, можно вернуть только на личный карточный счет покупателя. При возврате товара в день покупки осуществляется отмена операции по оплате с платежной карты.